De overschrijding op de projectorganisatie wordt veroorzaakt door een overschrijding op de apparaatskosten. Er is enerzijds meer inzet geweest op de begeleiding en het in kaart brengen van marktinitiatieven middels de initiatieventafel. Deze marktinitiatieven zijn zorgvuldig beoordeeld op mogelijke inpassing in het evenement en/of de gebiedsontwikkeling. Daarnaast zijn door het intensieve en enkele maanden langer dan verwachte traject van de aanbesteding van de gebiedsontwikkeling Floriade de kosten voor de juridische bijstand hoger uitgevallen dan begroot.
In 2018 zijn 22 stagiaires van diverse hogescholen en studierichtingen bij de ZPO Floriade werkzaam geweest. De hierbij behorende stagevergoedingen waren niet in de begroting meegenomen.

In 2018 is door afdeling Internationale zaken (nog) geen gebruik gemaakt van het jaarlijks beschikbaar budget van € 50.000. In 2018 werden internationale bezoeken veelal gecombineerd met andere dienstreizen en zijn geen aparte bezoeken afgelegd voor het evenement. Dit budget zal doorschuiven naar komende jaren.

De verwachte beheerkosten vallen lager uit. Doordat de eerste uitgaven voor het onderhoud van het arboretum pas in de 2^e helft van 2018 zijn gestart, is het budget niet volledig aangewend. Huidige kosten betreffen onder andere het snoeien, maaien en water geven van het arboretum. Het resterende budget zal doorschuiven naar komende jaren.

Deze kosten vallen lager uit doordat de follow-up van het plan van aanpak veiligheid is doorgeschoven naar 2019. Deze kosten zullen dan alsnog volgen.

Langdurig en intensief is gesproken met de jachthaveneigenaar over de inpassing van de jachthaven voor, tijdens en na het evenement Floriade. Dit heeft geleid tot een grote inzet van externe deskundigheid om dit in goede banen te leiden. Uiteindelijk heeft de exploitant de gemeente verzocht om de eigendommen van Haddock op en rond de jachthaven over te nemen en heeft besloten om de huurovereenkomst te beëindigen. Hierdoor zijn de onderhandelingen aan het eind van het jaar in een stroomversnelling terecht gekomen wat tot hogere externe advieskosten heeft geleid.

Het betreft hier de projecten: Floriade werkt, Circulaire bruggen en de Floriade dialogue. Deze projecten horen wel bij de Floriade omdat zij onderdeel zijn van de Provinciale bijdrage, maar worden niet uitgevoerd door de ZPO. De verantwoording en afwijking van deze post zal in de paragraaf Fonds Verstedelijking Almere worden toegelicht.

Een deel van de post onvoorzien is aangewend voor extern advies met betrekking tot de governance structuur.

De storting in de Voorziening verliesgevende in exploitatie genomen gronden (IEGG) Floriade betreft enerzijds de begrote storting bij het openen van de grondexploitatie conform raadsbesluit RV-62/2018. Daarnaast wordt een storting in de voorziening gedaan op basis van de actualisatie van de grondexploitatie. Deze storting blijft binnen de financiële kaders van de meerjarenbegroting Floriade business case.

bedragen x € 1.000

Toelichting:
In 2018 heeft de gemeente een lening verstrekt aan de Floriade BV van € 3,9 miljoen. Hiermee komt de totale lening aan de Floriade BV op € 8,2 miljoen. De leningen worden verstrekt op basis van de door de AVA goedgekeurde jaarbegroting en meerjarenbegroting van de Floriade BV, passend binnen het financiële kader dat is meegegeven door de raad. De aflossing van de lening wordt verwacht in 2021/2022, wanneer de Floriade BV opbrengsten genereert door onder andere de kaartverkoop en sponsoring.

bedragen x € 1.000

Toelichting storting:

• In 2018 is het eerste deel van de Rijksbijdrage a € 2,5 miljoen ontvangen via het gemeentefonds en in de reserve gestort.
• Daarnaast is €3,8 miljoen in de reserve gestort vanuit de besluitvorming rondom de ZPO.
• Een bedrag van €2,8 miljoen is teruggestort in de reserve voor de ten laste gebrachte terreininvesteringen uit 2016 en 2017 die nu als kosten in de grondexploitatie Floriade zijn geactiveerd (conform herijking business case).

Toelichting onttrekking:

• De onttrekking bestaat uit € 12,7 miljoen ter dekking van de exploitatiekosten (inclusief dotatie voorziening).

bedragen x € 1.000

Toelichting storting:
Omdat de grondexploitatie Floriade een negatieve eindwaarde kent moet voorzichtigheidshalve volgens de geldende BBV-regels (Besluit Begroting en Verantwoording) een voorziening worden gevormd ten hoogte van deze negatieve eindwaarde. De voorziening is deels gevormd ten laste van de reserve Floriade en deels vanuit de saldireserve, conform eerdere besluitvorming.