Het jaarrekeningresultaat over 2018 (voor resultaatbestemming) bedraagt € 1,0 miljoen. Na resultaatbestemming daalt het resultaat naar een tekort van € 0,8 miljoen. In deze paragraaf wordt het resultaat op hoofdlijnen verklaard.
Resultaat op hoofdlijnen
In onderstaande grafiek is het resultaat voor en na bestemming verdeeld over de beleidsprogramma’s (waar de staafjes per programma in lengte verschillen is sprake van resultaatbestemming). Hierbij staan links in de grafiek de programma’s waarop nadelen zijn ontstaan en rechts de programma’s met de voordelen (bedragen x € 1 miljoen).
Het jaarrekeningresultaat kan ook worden bezien in relatie tot de begrote lasten. De omzet bedraagt € 908 miljoen, het betreft dus een zeer geringe afwijking. De grootste relatieve afwijkingen zijn te vinden binnen de programma’s bestuur (12% voordelig) en sport (10% voordelig) en Jeugd en maatschappelijke ontwikkeling (5% nadelig).
Bestuur en bestuurlijke vernieuwing 0,7 V
Dit resultaat is veroorzaakt door de vrijval van de pensioenvoorziening voor wethouders (€ 0,7 miljoen) en door meevallers op de bijdrage van de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG), het arbeidsmarkt- en opleidingenfonds (A&O fonds) en de waarderingskamer.
Veiligheid 0,2 V
Het voordeel op het programma veiligheid heeft te maken met meevallende personeelskosten en een lagere bijdrage aan het veiligheidshuis.
Sport 1,2 V
Het voordeel bij sport is veroorzaakt door vertraging bij de oplevering van bevolking volgende voorzieningen in Almere Poort en uitstel van vervangingsinvesteringen in Almere Poort. Daarnaast zijn de inkomsten uit verhuur van sportvoorzieningen (sporthallen en sportvelden) hoger dan geraamd.
Onderwijs 1,9 V
Het voordeel bij Onderwijs is te danken aan het feit dat de gemeente een deel van de activiteiten die voorheen uit de algemene middelen werden betaald, nu ten laste van de doeluitkering voor onderwijsachterstandenbeleid kan afdekken. Daarnaast zijn er hogere inkomsten uit medegebruik en diverse kleine voordelen.
Jeugd & Maatschappelijke ondersteuning 5,4 N
Het nadeel op dit programma komt voor € 4 miljoen door hogere kosten op de jeugdzorg. Dat komt doordat er aanzienlijk meer gebruik wordt gemaakt van ambulante jeugdzorg (jeugdzorg thuis). Bovendien is de daling van de kosten van residentiële jeugdzorg (zorg in een instelling) veel minder dan verwacht. Verder is.er ook een aanzienlijk nadeel op van jeugdzorg.
Het omzetten van de individuele begeleiding, dagbesteding en hulp bij het huishouden naar één ondersteuningsarrangement per cliënt, blijkt te leiden tot € 2,8 miljoen hogere kosten.Er wordt meer zorg en meer duurdere zorg verleend. Omdat de ondersteuningsarrangementen halverwege 2018 zijn ingevoerd, verwachten we de komende jaren verder stijgende tekorten. Dit wordt verder toegelicht in de perspectiefnota.
Tegenover deze nadelen staan meevallers van € 1,7 miljoen op gehandicaptenvoorzieningen en overige Wmo taken.
Participatie, Werk & Inkomen 1,2 V
Op dit programma zijn er diverse voordelen ontstaan op onder andere de schulddienstverlening voor zelfstandigen, re-integratie en de bijstandsverlening. Hier staat een nadeel van € 0,4 miljoen tegenover op kwijtschelding belastingen. Er zijn meer mensen die gebruik hebben gemaakt van de mogelijkheden voor kwijtschelding.
Publiekszaken 0,4 V
Dit betreffen diverse kleine afwijkingen.
Kunst & Cultuur 0,1 V
Dit betreft voornamelijk de vrijval van de bijdrage voor de lokale omroep. Doordat de gunning van de omroeplicentie is doorgelopen tot 2019, kan de geraamde subsidie voor 2018 vrijvallen.
Beheer Openbare Ruimte & Milieu 0,3 V
Er zijn diverse voordelen ontstaan op onder meer beheer en onderhoud, gladheidsbestrijding en WABO legesinkomsten. Hier tegenover staat een nadeel van € 1,4 miljoen op de afvalinzameling. Dit komt door dalende grondstoffen prijzen en door een toename van de hoeveelheden grofvuil.
Ruimte, Wonen & Wijken 1,7 N
Het nadeel bij Ruimte, wonen en wijken wordt grotendeels veroorzaakt door een storting van de rijksbijdrage Floriade van € 2,5 miljoen in de reserve Floriade. Deze bijdrage is via het gemeentefonds uitgekeerd. het gemeentefonds wordt verantwoord op het programma financiën. Op dat programma staat een even groot voordeel.
Economische Ontwikkeling 0,2 V
Dit betreft een klein voordeel op de opbrengen uit erfpachtgronden en huurgronden.
Bedrijfsvoering & Vastgoed 2,9 N
Dit nadeel wordt voor € 0,2 miljoen veroorzaakt door tekorten op het gemeentelijk vastgoed. Daarnaast is er ook een tekort van € 0,2 miljoen als gevolg van dubieuze belasting debiteuren. Het resterende tekort van € 2,5 miljoen heeft te maken met hogere kosten van inhuur. Hier staan voordelen op de diverse programma's tegenover als gevolg van vacatures die niet zijn ingevuld.
Financiën 2,8 V
Het voordeel wordt voor € 2,5 miljoen veroorzaakt door de rijksbijdrage voor de Floriade. Op het programma Ruimte, Wonen en Wijken is dit bedrag in de reserve Floriade gestort. Daarnaast is er een klein voordeel op de algemene uitkering uit het gemeentefonds en op het renteresultaat.