Zoals uit onderstaande tabel blijkt, vallen de baten uit bestemmingsheffingen € 0,3 miljoen hoger uit. Dit komt vooral door de bouwleges..
bedragen x € 1 miljoen
product | aandeel in % | begroting | rekening | verschil |
afvalstoffenheffing | 3,0% | 27,5 | 27,4 | -0,1 |
rioolheffing | 1,4% | 13,1 | 13,0 | -0,1 |
bouwleges | 1,0% | 8,9 | 9,2 | 0,4 |
gemeentelijke leges burgerzaken | 0,2% | 2,2 | 2,3 | 0,2 |
leges APV en kinderopvang | 0,0% | 0,3 | 0,3 | 0,0 |
parkeerbelasting en -tarieven | 1,5% | 13,9 | 13,9 | 0,0 |
marktgelden | 0,0% | 0,3 | 0,3 | 0,0 |
totaal heffingen met bestemming | 7,2% | 66,2 | 66,5 | 0,3 |
Inzameling van huishoudelijk afval
Vorig jaar was het aantal woningverkopen van heel Nederland het meest gestegen in Flevoland. Door toenemende onzekerheid over de groei van de economie is het aantal woningverkopen dit jaar lager uitgevallen. Ook stagneert de oplevering van nieuwbouw. Omdat de eigenaar/bewoner afvalstoffenheffing verschuldigd is vanaf het moment dat gebruik wordt gemaakt van de woning, is deze ontwikkeling op de woningmarkt ook van invloed op de opbrengst van de heffing. In 2018 heeft dit geresulteerd in een iets lagere opbrengst dan geraamd (ongeveer 0,3% minder).
Rioolheffing
In 2018 is er over 87.825 percelen een aanslag rioolheffing opgelegd. Dat zijn er omgerekend 698 minder dan bij de begroting geraamd. Ook bij de rioolheffing is moment van oplevering van (nieuwe) woningen van invloed op de heffing. Dat komt doordat bij deze heffing een aanslag wordt opgelegd bij objecten in aanbouw die aangesloten zijn op het riool.
Bouwleges
De ontwikkelingen op de woningbouwmarkt hebben er voor gezorgd dat het aantal aanvragen voor bouwvergunningen ten opzichte van voorgaande jaren is gestegen. Over 2018 werd € 9,2 miljoen aan bouwleges ontvangen. Dat is € 0,4 miljoen meer dan geraamd. In de programmabegroting 2019 hebben wij onze ramingen hierop al bijgesteld.
Leges burgerzaken
Ook dit jaar zijn er weer meer reisdocumenten en rijbewijzen afgegeven dan geraamd. Ook zijn er iets meer huwelijken afgesloten. Hierdoor is € 0,2 miljoen meer aan leges ontvangen. Deze meeropbrengst is ingezet om de stroom van extra klanten en producten af te kunnen handelen.
Parkeertarieven
De omzet van de parkeerexploitatie een bedraagt circa € 14 miljoen. Hierop is een nagenoeg sluitend financieel resultaat behaald.
Tabel parkeerexploitatie
In onderstaande tabel is dat in beeld gebracht:
bedragen x € 1 miljoen
omschrijving | begroting | rekening | verschil |
apparaatskosten | 0,9 | 1,0 | -0,1 |
exploitatielasten | 5,1 | 5,1 | 0,0 |
kapitaallasten en groot onderhoud | 4,5 | 4,5 | 0,0 |
lasten | 10,5 | 10,6 | -0,1 |
opbrengsten garages | 9,2 | 8,8 | -0,4 |
opbrengsten straat | 4,7 | 4,8 | 0,1 |
overige opbrengsten | 0,1 | 0,3 | 0,2 |
opbrengsten | 14,0 | 13,9 | -0,1 |
saldo lasten en opbrengsten | 3,5 | 3,3 | 0,0 |
Kosten parkeren
De begrote afdracht aan de algemene dienst is vrijwel gerealiseerd. Per saldo is sprake van een nadeel van circa € 0,1 miljoen. Dit komt vooral door een nadeel van € 0,1 miljoen op de apparaatskosten als gevolg van de vervanging van een langdurig zieke medewerker. De exploitatielasten en kosten voor kapitaal en groot onderhoud liggen in lijn met de begroting. Meest prominente afwijking is dat, in plaats van de beoogde invulling met mensen uit de bijstand, momenteel ingehuurd wordt voor personele bezetting van de fietsenstallingen, met € 0,1 miljoen hogere kosten tot gevolg. Doordat de energiekosten meevallen en er minder storingen waren op met de parkeerapparatuur konden de extra kosten worden opgevangen.
Opbrengsten parkeren
De totale opbrengsten zijn nagenoeg gelijk aan de begroting en liggen ook in lijn met vorig jaar. Wat opvalt is dat de inkomsten uit garage parkeren net zoals in 2017 achterblijven bij de inkomsten uit het kortparkeren op straat. De opgelegde naheffingen blijven al een aantal jaar iets achter op de begroting, dit wordt echter gecompenseerd binnen het geheel van de opbrengsten straatparkeren. Tevens zijn er extra inkomsten omdat claims bij de verzekeraar voor brandschades in de Muntgarage en de Metropoolgarage in 2018 zijn uitgekeerd.
Kwijtscheldingsbeleid
Mensen die weinig te besteden hebben, kunnen kwijtschelding van gemeentelijke belastingen aanvragen. De kwijtschelding wordt verleend voor de OZB, afvalstoffenheffing, de rioolheffing en de hondenbelasting (voor de eerste hond). Om te voorkomen dat burgers benadeeld worden door de geautomatiseerd toets van het inlichtingenbureaus van het ministerie van SZW, is besloten om in 2017 weer alle kwijtscheldingsverzoeken handmatig te gaan toetsen en zijn er eenmalige middelen beschikbaar gesteld. Dit jaar is er voor € 2,5 miljoen aan gemeentelijke belastingen kwijtgescholden, waarvan € 2,3 miljoen aan afvalstoffenheffing; € 0,1 miljoen aan hondenbelasting en € 0,1 miljoen aan OZB. Vorig jaar was in totaal € 2,4 miljoen kwijtgescholden.